【暂行划定】财务管理制度
2023-05-18 编辑：管理员 浏览：1778
为了增强财务管理，认真贯彻国家财务会计制度，遵守财经纪律，特制订本制度。
第一条 基来源则和使命
1、贯彻执行国家划定的财经政策、制度和规则，建设健全内部财务管理制度，做好财务管理基础事情，如实反应公司财务状态和谋划效果，依法盘算和缴纳国家税收，接受主管机关的检查监视。
2、做好各项财务收支的妄想、控制、核算、剖析和审核事情，合理、多渠道筹集资金，为提高公司经济效益服务。
第二条 步伐和职责
1、公司财务实验“一支笔”制度，由公司公司认真人统一直导，统一管理。
2、完善建设各个环节责任制，严酷执行国家划定的各项开支规模和标准，遵照“会计法”行使职责。
3、增强条约管理，公司签订的经济、手艺条约，交财务一份，以便财务部分建设条约台帐，掌握条约的实验情形。
4、凭证公司每年生长情形，年头提出年度财务妄想指标，掌握和剖析本钱用度升降缘故原由，追求降低本钱，提高经济效益的步伐和途径，增进公司生长，包管公司资产清静与增值。
5、责公司资金妄想管理事情，实时和业主结算，平衡资金使用，实时向公司认真人汇报资金使用情形和库存情形，包管公司各项谋划运动的正常开展。
6、按期向公司认真人汇报经济运动情形和财务收支情形，为向导谋划决媾和管理提供依据，对其他谋划决议有建议权。
第三条 实验细则
1、实验有偿服务，自收自支，自尊盈亏，自力核算，依法纳税。
2、财务收支实验妄想管理。凭证国家财务制度的划定，会计主管职员每年要认真体例年度财务收支妄想，经董事会讨论后执行。在执行历程中应体例分季妄想。如遇情形转变，应按程序举行调解。在财务妄想的控制下，在量如为出，起劲组织增收节支，做到收支平衡，略有节余。
3、公司的各项收费，应认真执行经物价部分批准的收费标准，并使用税务部分印制的统一发票。营业收入必需手续完整，日清月结。实验开票、收款分担，开票人禁绝吸收款的制度。月终后，开票人要体例《营业收入汇总表》，一式两份，送交出纳会计核对无误后，签字退回开票人一份，报主管财务一份。要增强对发票的统一管理。领用要举行挂号，领新交旧存根，不得丧失。不然应追究其责任。
4、严酷遵守国家和主管部分有关财务收支的划定、用度开支范和标准。凡国家划定的用度开支项目，须有正当的原始凭证，经办人签字，由综合部凭证财务制度的权限签批处置惩罚。
5、增强旅差用度的管理。凡去外地公出，须公司认真人批准，按公出时间是非、路途远近乞贷，返回后五日内必需向会计报帐。
6、增强装备管理。确保各项工业完好无缺。
7、建设开支审批制度。
8、增强现金管理。要严酷执行国家有关现金管理的划定，一律禁绝坐支现金。库存现金应日清月结，帐款相符。库存现金禁绝凌驾划定的限额。
9、增强支票管理。银行支票与签发支票的印章必需专人管理，禁绝签发空缺支票，禁绝为外单位以支票串换现金。公司内职员借支票采购时，必需向会计职员填写借用支票的欠据，并在五日内报帐。丧失现金支票或转帐支票由丧失人实时登报声明作废，造成经济损失的，追究有关职员的责任。
10、认真执行财务部、税务总局有关划定，增强会计核算。
11、公司财务制度如与国家有关规则相矛盾时，按国家执法、规则执行并实时修订。
第四条 本划定诠释权归oety欧亿体育。
